企业内部控制和风险管理

INTERNAL CONTROL & RISK MANAGEMENT OF ENTERPRISE 

一、课程对象

1. 包括董事长、总经理、副总经理在内的企业高管

2. 风险管理部、内控部、内审部、财务部工作人员

3. 业务部负责人、业务骨干人员

二、课程收益

1. 通过系统学习使学员了解内部控制制度的框架，从而在实际工作中合理运用，有效规避风险，提高企业运营的安全性与效益性

2. 深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系

3. 全面掌握财务绩效考核的要点和具体操作方法，做到从战略管理角度实现内部风险控制和财务绩效考核的高度协调

1．你清楚自己的企业正面临什么样的风险吗？
1)传统管理观念
2)身边触目惊心的风险案例，以及我们从这些风险案例中可以吸取什么样的教训？
3)中国企业正企业面临怎样的挑战？
4)外部环境无事不可在发生变化，仅仅有变化管理是不够的

2．公司全面风险管理框架
1)什么是全面风险管理？
2)企业为什么要建立风险管理体系？（全面风险管理的必要性）
3)设计科学的风险管理框架
4)公司治理结构，内部控制和风险管理
5)风险宇宙图及其应用
6)企业面临的风险种类
7)风险地图

3．公司内部风险识别和分析
1)企业全面诊断的必要性
2)企业风险容易在哪些环节出现
3)企业风险分析
4)企业风险如何驾驭和管控
5)风险评估方法和工具
6)流程管理和优化
7)绩效管理和内控风险的关系
8)大象和蚂蚁的故事告诉了我们什么？
9)企业组织结构风险管理：组织结构设置原则、设置方式、风险管理等。
10)管理控制系统建设

4．内控和操作风险管理实务
5．操作（风险点，主要控制点，控制的表单和流程）
1)公司风险防范的三道防线
2)构建公司风险管理体系的关键成功要素
3)分组讨论
4)案例分享

6．内部审计的作用
1)内部审计的作用无可替代
2)审计计划阶段
3)审计实施阶段
4)审计报告阶段
5)主要审计实务问题探讨
6)塞班斯法案对内控体系和流程的基本要求

7．常用风险管理模型和风险管理报告
1)风险管理的量化措施及推荐的工具
2)内部控制实务

8．风险管理和内部控制效果评估即修正
1)优秀内控体系的最佳实践（优秀案例展示，风险管理的行业定制模型）
2)IT信息化系统建设和评价
3)流程设计和穿行测试
4)与内控有关的绩效考核指标设定
5)集团管控体系建设和执行情况分析
6)审批权限设计和流程化应用
7)内部控制分析报告
8)内部审计报告
9)绩效评估和奖惩机制
10)内控体系和流程优化